ファクタリングとは？

ファクタリングとは、簡単に言えば「借入ではない」資金調達の方法です。
では、なぜ借入れなしで資金を得ることができるのでしょうか？

その理由は、企業が持つ売掛債権をファクタリング会社に売却することで、資金化できる仕組みになっているからです。

もう少し専門的に説明すると、ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社が買い取り、その後の管理や回収をファクタリング会社が引き受けることで成立する「売掛債権売買契約」の一種です。

つまり、企業（または個人事業主）が持つ支払期日前の売掛金や受取手形などの売掛債権を、手数料を差し引いた上でファクタリング会社に売却することで、売掛金の回収リスクを回避でき、期日前の売掛債権を早期に資金化できるといったメリットを得ることができます。

ファクタリングにはさまざまな利点があります。特に資金繰りを考える経営者にとっての最大の魅力は、売掛金を期日前に現金化できるため、差し迫った支払いにすぐに対応できる点です。

視点を変えてみると、過去に銀行やノンバンク、カード会社などで延滞や支払い不能の経験があったとしても、売掛債権があれば資金調達の道が開かれるのがファクタリングの特徴です。

たとえば、「今月の売上では、外注費や固定費を支払うと資金が底をついてしまう…。
でも、今の状況では銀行融資を受けるのは難しい…」といったケースを想像してみてください。

こうした状況でも、ファクタリングを活用すれば、取引先に支払い延期をお願いする必要もなく、経営の安定を維持できます。

さらに、売掛債権をファクタリング会社に売却することで、資金調達ができるだけでなく、『自社の信用力』を損なうことなく経営を続けることが可能になります。

ファクタリングは、借入とは異なり売掛債権の売却という取引のため、利用履歴が信用情報機関に残ることはありません。

ファクタリングを適切に活用しながら安定した資金繰りを続けることで、企業の信用度が向上し、将来的には金融機関からの評価を高めることにもつながるでしょう。

ファクタリングは、売掛債権を売却する取引であり、融資とは異なり償還請求権がありません。

そのため、売掛先が何らかの理由で支払いを行わなかった場合でも、債権を譲渡した企業（利用者）には返済義務が発生せず、ファクタリング会社が売掛金の回収を担います。

しかし、この回収リスクを見越した上で売掛債権の買取価格が決定されるため、手数料は金融機関の融資金利よりも高く設定される傾向があります。

経営者にとって、資金調達にかかるコストはできるだけ抑えたいものです。

そのため、ファクタリングの利用が一時的な資金繰りの手段にとどまるよう、銀行融資の活用、低コストの資金調達手段の検討、さらには助成金や補助金の活用も含めた資金計画を立てることが重要です。

どの資金調達方法にも長所と短所があり、ファクタリングも例外ではありません。

そのため、ファクタリングを利用する際には、契約内容を十分に理解し、手数料の透明性が高く、リスクや注意点をしっかりと説明してくれるファクタリング会社を選ぶことが大切です。

信頼できる業者を選ぶことで、予期せぬトラブルを回避し、より安心して資金調達を進めることができるでしょう。